자주 묻는 질문

연 매출 7,500만 원(서비스업) 또는 1억 5,000만 원(도소매업) 이상이면 복식부기 의무자로 세무기장이 법적으로 필수입니다. 기준 이하라도 기장을 하면 실제 경비 반영으로 세금을 줄이고, 세무 리스크를 체계적으로 관리할 수 있습니다.
세무사에게 기장을 맡겨야 하는 기준

업종과 매출 규모에 따라 다르며, 개인사업자 소규모는 월 10만 원대부터 시작합니다. 법인은 결산·법인세 신고가 포함되어 다소 높습니다. 정확한 견적은 상담을 통해 업종·매출 규모를 확인 후 안내해 드립니다.
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복식부기 의무자가 기장하지 않으면 무기장 가산세(산출세액의 20%)가 부과됩니다. 또한 실제 경비를 반영하지 못하고 추계신고(단순경비율·기준경비율)를 적용하면 세금이 더 높아질 수 있습니다.
개인사업자 세무기장 서비스 보기

의무는 아니지만 강력히 권장합니다. 사업용과 개인용 지출이 섞이면 경비 처리가 어려워지고 세무조사 시 불이익이 생길 수 있습니다. 사업 시작과 동시에 별도 계좌와 카드를 만드는 것이 좋습니다.
홈택스 사업용카드·계좌 등록 가이드

기존 세무사에게 계약 해지를 통보하고, 이전 기장 자료(장부, 신고서)를 인계받으면 됩니다. 일공삼택스로 이관 시 인계 절차를 도와드립니다. 보통 월말 기준으로 교체하면 가장 매끄럽습니다.
세무사 이관 상담 예약하기

네, 같은 사무소입니다. 정확한 표기는 '일공삼택스'이며, 발음이 비슷해 '일공삼텍스'로 검색하시는 분들도 많아 함께 안내드립니다.

일반과세자는 1월 25일(전년 7~12월분)과 7월 25일(당해 1~6월분)에 연 2회 신고합니다. 간이과세자는 1월 25일에 연 1회 신고합니다. 기한을 넘기면 신고불성실 가산세(10~20%)와 납부불성실 가산세(일 0.022%)가 부과됩니다.
부가세 신고 완전 가이드 보기

간이과세자는 연 매출 8,000만 원 미만인 소규모 사업자로, 부가세 부담이 훨씬 낮습니다(매출의 1.5~4%). 일반과세자는 매출의 10% 부가세를 부담하지만 매입세액을 전액 공제받습니다. B2B 거래가 많으면 세금계산서 발행이 필요하므로 일반과세가 유리합니다.
일반과세자 vs 간이과세자 비교

신고 후 통상 30일 이내에 환급됩니다. 조기 환급(수출업, 시설투자 등)은 15일 이내 환급 가능합니다. 환급액이 큰 경우 세무서에서 확인 절차를 거칠 수 있으며, 이때 관련 증빙을 잘 갖추어 두어야 합니다.
수출기업 영세율·조기환급 제도

비영업용 승용차(배기량 1,000cc 초과) 구입·유지비, 접대비, 면세 사업 관련 매입, 세금계산서 미수취 매입 등은 공제 불가입니다. 업무 관련성이 명확한 지출만 공제 대상이 되므로 증빙 관리가 중요합니다.
적격증빙 3대장 완전정리

매년 5월 1일~31일에 전년도 소득을 신고합니다. 성실신고확인 대상자(업종별 수입 기준 초과)는 6월 30일까지입니다. 신고하지 않으면 무신고 가산세(납부세액의 20%)가 부과됩니다.
성실신고확인대상 기준과 혜택

네, 가능합니다. 3.3% 프리랜서, 부업소득자, 임대소득자처럼 매달 장부 관리가 필요 없는 분들을 위해 연 1회 종합소득세 신고만 대행하는 서비스를 별도로 운영하고 있습니다.
종합소득세 신고대행 서비스 자세히 보기

가능합니다. 연 순이익 1억 원 이상이면 법인 전환을 검토할 시점입니다. 법인세율(9~24%)이 개인 소득세율(6~45%)보다 낮고, 대표이사 급여 설정으로 추가 절세가 가능합니다. 전환 방법(현물출자, 사업양수도)과 타이밍은 세무사와 상담이 필요합니다.
법인전환, 언제 해야 할까

사업연도 종료일로부터 3개월 이내에 신고합니다. 12월 결산 법인(대부분)은 3월 31일까지 신고합니다. 외부감사 대상 법인은 4월 30일까지 연장 가능합니다. 법인 결산은 복잡하므로 세무사가 필수입니다.
기초 세금의 종류와 연간 일정

근로소득 외 다른 소득이 연 300만 원을 초과하면 5월에 종합소득세 신고를 해야 합니다. 신고하지 않으면 나중에 가산세와 함께 추징됩니다. 신고를 통해 경비를 공제하면 오히려 세금을 줄일 수 있습니다.
경비처리 인정 항목 vs 불인정 항목

사업 개시일로부터 20일 이내에 신청해야 합니다. 늦게 등록하면 그 사이 발생한 매입세액 공제가 어려워집니다. 개업 예정이라면 미리 상담 후 등록하는 것이 가장 유리합니다.
사업자등록 신청 방법과 불이익

초기 창업자는 일반적으로 개인사업자가 유리합니다(설립 비용 없음, 관리 간단). 매출이 늘어 연 순이익 1억 원 이상이면 법인 전환을 검토하세요. 투자 유치 계획이 있다면 처음부터 법인이 나을 수도 있습니다.
창업 시 개인 vs 법인 비교

만 15~34세(창업 시) 청년이 특정 업종으로 창업하면 창업중소기업 세액감면을 받을 수 있습니다. 수도권 최대 50%, 수도권 외 100% 세액감면이 5년간 적용됩니다. 업종 요건과 지역 조건을 사전에 확인해야 합니다.
청년창업 세액감면 100% 받는 법

절세는 세법이 허용하는 범위 안에서 합법적으로 세금을 줄이는 것입니다. 탈세는 소득을 숨기거나 허위 경비를 계상하는 불법 행위로 가산세·형사처벌 대상입니다. 일공삼택스는 합법적인 절세만 안내합니다.
합법적 절세 전략 자세히 보기

소기업·소상공인을 위한 공제제도로 납입금액을 소득공제(2026년 기준 연 최대 600만 원, 사업소득 구간별 600·500·400·200만 원 차등)로 처리할 수 있습니다. 소득세율에 따라 실질 세금 절감액이 달라지며, 폐업 시 퇴직금처럼 수령할 수 있어 사업자에게 매우 유리한 제도입니다.
노란우산공제 가입해야 하는 이유

실제로 업무에 종사하는 가족에게 적정 시장 수준의 급여를 지급하면 비용 처리가 가능합니다. 단, 실제 근무 사실 없이 지급하거나 과도하게 높은 급여는 부인될 수 있습니다. 가족 직원 등록 시 세무사와 사전 확인이 필요합니다.
근로계약서·필수 서류 챙기기

보유 기간에 따른 장기보유특별공제(최대 80%), 1세대 1주택 비과세 요건 충족, 필요경비(취득세, 중개수수료, 리모델링 비용 등) 최대 반영이 대표적입니다. 양도 전 반드시 세무 상담을 받아 최적 타이밍을 결정하세요.
양도·상속·증여 상담 안내

해외 사업자로부터 받는 대가는 외화획득 재화·용역으로 인정되면 부가가치세 영세율(0%)이 적용될 수 있습니다. 다만 외화입금증명서 등 요건 증빙을 갖추지 않으면 일반세율로 과세될 수 있으므로 사전 검토가 필요합니다.
수출기업 영세율 요건 자세히 보기

노란우산공제(2026년 기준 연 최대 600만 원 소득공제), 개인형 IRP·연금저축 세액공제가 기본입니다. 연구개발 인건비를 R&D 세액공제로 처리하거나, 매출 규모가 커지면 법인 전환을 검토해 세율을 낮출 수 있습니다.
1인 개발자가 꼭 알아야 할 세금 3가지

사업자등록 없이 인적용역 코드(940900번대)로 신고하는 프리랜서는 복식부기의무 기준금액이 7,500만 원으로 낮아 초과 시 바로 기장 의무가 발생하고, 조세특례제한법상 창업중소기업 세액감면 등 창업 관련 감면을 받을 수 없습니다. 반면 사업자등록 후 소프트웨어 개발·공급업(업종코드 722000)으로 신고하면 복식부기의무 기준금액이 1억 5,000만 원으로 올라가고 창업중소기업 세액감면도 적용받을 수 있습니다. SI·SM 업무를 하시는 분들도 대부분 이 코드를 사용합니다.
IT 개발자 사업자등록 가이드 자세히 보기

최근 세법 개정으로 간이과세자(연 매출 8천만 원 미만)도 세금계산서 발급이 가능해졌지만, 매출 변동에 따라 과세유형이 자주 바뀔 수 있고 매입세액공제를 받지 못하는 간이과세자와의 거래를 꺼리는 발주처도 있습니다. 세금계산서 발급이 목적이라면 처음부터 일반과세자로 사업자등록하는 것을 추천드립니다.
IT 개발자 사업자등록 가이드 자세히 보기